Tentei criar como me explicaram:
1 - Criando a pasta no computador cliente, problema encontrado: o cliente pode apagar o conteúdo da pasta.
2 - Criando uma unidade para a pasta no servidor(criei a unidade e a liberei no VSCyber) ou cadastrando o atalho diretamente usando o IP do servidor, problema encontrado: O atalho para a pasta aparece, clico nela, ela abre, clico no atalho, aparece a mensagem do VSCyber avisando que não pode abrir devido as restrições (com as restrições da máquina desativada funciona normalmente).
A opção 2 e a melhor pois usando-a não tem como o cliente apagar o conteúdo da pasta, porem estou sendo barrado pelas restrições.
Para caracter de informação segue imagens da pasta com o atalho de teste que eu criei (Para vê-la completa click em cima dela).
hovercraft,Quanto ao visual do windows não foi mudado nada.